Всем доброго вторника! Сегодня хотим поделиться одним кейсом из практики НДФЛка.ру о излишне начисленном налоге по операциям с ценными бумагами. 

Максим С. в январе 2021 года получил уведомление о начислении налога в размере 95680 руб. за 2020 год по доходу в размере 817686 руб., полученному от АО «Открытие Брокер». Брокер начислил и удержал с него лишний налог в связи с тем, что не смог подтвердить затраты на покупку облигаций, переведенных от другого брокера. В финансовой компании потеряли его платежные документы.

Тогда Максим обратился за помощью в наш сервис. Мы внимательно изучили все данные, грамотно составили декларацию с пояснениями для инспектора, приложили все необходимые документы. И налог вернули, хотя Максим думал, что это маловероятно. 

Не теряйте деньги на чужих ошибках, добивайтесь справедливости до конца! А если потребуется помощь, обращайтесь в НДФЛка.ру, у нас большой опыт декларирования доходов инвесторов и трейдеров.  

Добрый день, коллеги. Я рада вновь «видеть» вас.

Как я уже отмечала, многие граждане получают доход от операций с ценными бумагами. По итогам года физическое лицо, которое занималось покупкой (продажей) ценных бумаг, обязано оплатить налог в бюджет.

А что делать, если по итогам года был получен убыток? Кто будет переносить убытки, и делать перерасчет? Сам гражданин (налогоплательщик), если он примет решение об учете убытков прошлых лет, будет подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ за тот год, в котором была получена прибыль. Брокер не учитывает убытки прошлых лет, сделать это необходимо непосредственно самому физическому лицу.

Но вот поступает интересный вопрос ко мне – если убыток был получен в 2013 году в сумме 500 тыс. руб., а прибыли 2014 года «не хватает», чтобы покрыть его (сальдировать). У человека прибыль за 2014 год очень маленькая, около 25 тыс. руб. и сумма НДФЛ, которую он сможет вернуть, тоже мала. И он спрашивает – ему надо «пропустить» такой низкоприбыльный 2014 год и подождать 2015 года (вдруг там выйдет прибыль в более крупном размере)?

( Читать дальше )